タグ検索：所得税
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令和7年度（2025年）の税制改正大網発表！賃貸オーナーの注目ポイントは？
令和7年度（2025年）の税制改正大網発表！賃貸オーナーの注目ポイントは？ そこで今回は、令和7年度の税制改正大網の中身について、土地オーナーや賃貸オーナーが知っておくべき部分を幅広く、お伝えします。
2025.01.08
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【令和7年度（2025年）税制改正要望から読み解く】 今から備える税制改正とは！？
令和7年度の税制改正要望が出そろいました。税制改正要望は賃貸経営に大きく関わってくることも多いので、賃貸オーナーにとって、特に押さえておくべき情報といえます。今回は令和7年度の税制改正要望について、詳しくお伝えします。
2024.09.25
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アパート経営の経費で落とせるもの一覧｜判断基準や計上できないもの
アパート・マンション経営などの賃貸住宅では、家賃収入からさまざまな出費を引いた手残りが利益となります。 しかし、経費にできるものを知らなければ、本来なら経費で落とせるようなものも見逃しているケースがあります。 そこで今回は、アパート経営を例に、不動産投資で計上できる出費について説明します。
2024.09.20
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令和6年度（2024年）の税制改正大網が発表！ 税金はどう変わる？
【令和6年度（2024年）税制改正要望から読み解く】今から読み解く税制改正とは！？ にて内容を予測しましたが、その後の準備具合はいかがですか？ 今回は、ついに発表された令和6年度の税制改正大網について解説していきます。
2023.12.22
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高所得者向けのタックスマネジメント ～総まとめ～
高所得者にも関わらず手取り額が少なくなるのは「税金（と社会保険料）」が原因です。税金は国民全員が一律ではなく、高所得者ほどに税額が高くなる「超過累進税率」という制度になっています。その結果、少しくらい年収が高くなってもほとんど手取り額が変わらなくなっているのです。超過累進税率を採用した日本の所得税の税率は、以下のようになっています。
2023.11.15
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年収別の節税効果をシミュレーション比較
今回は、「築25年の（中古の）木造賃貸物件」を購入したという前提でシミュレーションしましょう。木造の賃貸物件の減価償却期間（法定耐用年数）は22年ですが、上記のように購入時点で減価償却が終了している場合は、「法定耐用年数の20％の期間（1年未満切り捨て、最短2年）」を減価償却期間とすることが可能です。
2023.11.07
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不動産投資を活用した節税
不動産投資とは「大家さんになること」が必要です。土地に賃貸建物を建てて人に貸し、家賃収入を得ます。そして、この賃貸経営において「計算上の赤字」を出すことで、その赤字分だけ給与などの他の収入を減らすことができ、節税に繋がるというのがスタンダードな考え方です。
2023.10.30
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高所得者の悩み・高所得者の取り巻く環境とは
世間では、そもそも低賃金かつ給料が増えないという声が一般的ですが、実際には「高所得者」に分類されるような方でも事情は変わりません。ご相談をお受けして、むしろ、高所得者ほど高度かつ長時間の仕事をしているにも関わらず、状況が厳しくなっていると感じます。これは一体なぜなのでしょうか？
2023.10.17
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高所得者の節税（タックスマネジメント）について
節税対策の方法はいくつかあります。ご自身が目指す投資効率を目標に、できるところから始めてみましょう。最終的にはご自身に合ったいくつかの適法な方法を組み合わせて実行し、節税効果の最大化を目指すことが大切です。この感覚を元に、一つずつ見ていきましょう。
2023.10.17
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【特別連載】資産運用の"キホン"とは？ 20代・30代にオススメの金融商品を紹介！
若いうちには他人事のようにも感じられる投資や資産づくり。 しかし、若いうちから資産形成を始めるメリットは大きく、じつは誰にでも簡単に始められます。 そこでこの記事では、20代・30代がこれから資産形成を進めるにあたり、ぜひ身につけてもらいたい基礎知識や心構えを連載でお伝えします。 第3回の今回は、資産形成の極意ともいえる「分散投資」についてです。
2023.08.21
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短期譲渡所得とは？長期譲渡所得との違いや適用される特別控除の例
土地や建物を売却する際は、所有期間に注意が必要です。 売却時の税金計算の基礎となる所得は所有期間によって「短期譲渡所得」と「長期譲渡所得」に分けられ、短期譲渡の方が税率が高いからです。この記事では短期譲渡所得の概要や長期譲渡所得との違い、税金の計算時に適用できる特別控除などについて解説します。不動産売却のタイミングを見極めることなどで節税につながるよう、ぜひ参考にしてください。
2023.01.23
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不労所得にかかる税金と計算方法│いくらから確定申告は必要？
世界的な物価上昇や老後の年金問題などの影響でお金への不安が高まる中、不労所得への注目が集まっており、実際に投資や資産運用を始める方も増えています。 しかし、不労所得にも一定の税金が課せられるため、税率や計算方法などを理解して、収入に対して税金の負担はどの程度になるのか、事前にシミュレーションしておくことが大切です。 そこで本記事では不労所得の種類や税金の計算方法について解説します。
2023.01.20
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建物の減価償却とは？耐用年数と計算方法【算出シミュレーション】
賃貸経営などの事業用不動産を所有する不動産オーナーにとって、減価償却費は押さえておきたい費用です。減価償却費とは、不動産所得に対する所得税を節税する効果があります。このコラムでは、そんな減価償却費に関する基礎知識や計算方法、定額法と定率法の違いなどについて説明します。
2023.01.16
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譲渡所得の特別控除とは？不動産投資で使える控除の種類と概要
資産を売却して譲渡所得を得た場合、その所得に対して所得税や住民税が課税されます。土地や建物などの不動産売却時には大きな利益を得ることも多いため、その分、税金も高くなりがちです。しかし譲渡所得にはさまざまな特別控除があり、制度を有効活用すれば税金の負担も軽減できるので、事前に種類や適用条件などを確認することが重要です。
2022.12.22
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土地所有における税金（所得税・住民税・法人税・事業税）
不動産を所有・運用していると様々な税金がかかります。不動産運用は大きく分けると...
2022.10.31
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不動産所得のある大家さんの確定申告の種類と方法は？
不動産の経営によって家賃収入を得た場合は、確定申告が必要になる場合があります。...
2022.10.28
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不動産の取得・保有・売却でかかる税金
土地や建物といった不動産には、取得時、保有期間中、売却時、贈与時や相続時など、さまざまなタイミングで税金が発生します。 土地活用を行っている方は税務処理や節税について税理士などの専門家のサポートを受けている方も多いですが、土地活用の検討を始める場合には、自身でこれらの税金について基本的な知識は持っておきましょう。
2022.10.28
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マンション投資で税金対策ができる仕組みと大切な心構え
最終更新日：2022年7月6日 マンション投資の主な目的として、収益の獲得のほ...
2022.10.28
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建物賃貸事業のキホン～所得税対策編～
相応の資産を持つ方向けに、建物賃貸事業経営が節税になる話はよくあります。 一方でその仕組みや方法などについて、イマイチ分かりにくいという声が多いのも事実です。 そこで今回は、テーマを所得税に絞り、建物賃貸事業経営を通した節税の基本や損益通算、法人化などについて幅広くお伝えします。
2022.10.28
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不動産投資にかかる税金の種類は？発生するタイミングと節税の効果
不動産投資はインフレ対策として有効ですが、物件の購入時、運用時、売却時にさまざまな税金がかかります。特に運用時にかかる税金は、毎年発生、長期に渡る負担になります。
2022.10.28
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不動産投資に確定申告は必須？手続きの流れと経費計上できる項目の例
{ "@context": "http://schema.o...
2022.10.28
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不動産投資における減価償却とは？実施するメリットと計算方法
減価償却とは固定資産の取得費用を法定耐用年数に応じて配分し、その年に相当する分の金額を経費計上することです。適用できるのは年数経過によって資産価値が低下する資産です。
2022.10.28
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【2022年版】確定申告について徹底解説！ コロナ禍対応の給付金は課税・非課税どっち？
土地オーナーの方は、家賃収入や地代収入などで不動産所得が発生すると、確定申告をし...
2022.10.28
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不動産投資の還付金とは？確定申告による所得税・消費税の還付
個人の確定申告といえば、面倒な手続きをしなければならないと思いがちです。しかし、確定申告をすることで還付金が戻ってくることがあります。不動産所得や消費税の還付金とは。
2022.10.28
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今からでも間に合う、アパート経営一年目の確定申告丸わかり
アパート経営を始めると、その翌年には確定申告をする必要があります。 中には、確定申告は、アパート経営で利益が出たときだけすればよいと考えている方もいらっしゃるでしょう。もちろん、法律的にはその理解で問題ありませんが、実はアパート経営においては毎年きちんと確定申告をしたほうがよいのです。 ここでは、アパート経営一年目の確定申告において知っておくべきポイントについて紹介します。
2022.10.28
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不動産投資の経費まとめ｜認められるものと認められないものは？
不動産投資は安定した家賃収入が得られるメリットがある一方、修繕費、管理費などさ...
2022.06.16
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